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A lo largo de este artículo, para qué sirven las funciones financieras en Excel con ejemplos concretos.
¿Qué son las funciones financieras en Excel?
Excel ofrece una amplia variedad de funciones financieras que permiten realizar cálculos y análisis como préstamos, intereses, amortizaciones o inversiones.
Las funciones financieras en Excel son esenciales para la gestión financiera y el análisis de datos, ya que permiten a los usuarios efectuar cálculos complejos con rapidez y precisión.
¿Para qué sirven las funciones financieras en Excel?
Las funciones financieras facilitan la evaluación de inversiones, la planificación presupuestaria, la gestión de préstamos y el análisis del rendimiento financiero.
Aplicaciones prácticas en empresas, inversiones y contabilidad
En las empresas, suelen usarse para evaluar inversiones, planificar presupuestos y gestionar préstamos. En contabilidad, por ejemplo, facilita calcular amortizaciones, intereses acumulados y otros aspectos financieros.
Beneficios de utilizar Excel para cálculos financieros
La habilidad para efectuar cálculos complejos de forma rápida y precisa facilita a los profesionales la toma de decisiones informadas y la optimización de la gestión de recursos financieros.
¿Cuáles son las principales funciones financieras en Excel?
A continuación, analizaremos con ejemplos prácticos las principales funciones financieras en Excel para calcular préstamos e intereses, valor actual y futuro, evaluar inversiones y análisis de amortizaciones.
Funciones para cálculos de préstamos e intereses: PAGO, TASA y NPER
Poder calcular préstamos e intereses de manera precisa es fundamental para la gestión financiera efectiva. A continuación, analizamos:
- PAGO: Calcula el pago de un préstamo basado en pagos periódicos y una tasa de interés constante.
La sintaxis de la fórmula PAGO es:
- TASA: Calcula la tasa de interés por período de una anualidad.
La sintaxis es:
- NPER: Calcula el número de períodos de una inversión o préstamo.
La sintaxis es:
Cómo calcular el pago mensual de un préstamo con PAGO
PAGO calcula el pago de un préstamo basado en pagos periódicos y una tasa de interés constante.
Recuerda que la sintaxis de la fórmula PAGO es: PAGO(tasa, nper, va, [vf], [tipo])
- Tasa: es la tasa de interés por período
- Nper: es el número total de períodos de pago
- Va: es el valor actual o el monto total del préstamo
- vf: es el valor futuro (campo opcional)
- tipo: indica cuándo se realizan los pagos: 0 al final del período o 1 al inicio del período (campo opcional)
Ejemplo práctico aplicando la fórmula PAGO
Supongamos que tienes un préstamo de 15,000 euros con una tasa de interés anual del 3% y deseas pagarlo en 3 años con pagos mensuales. La fórmula sería:
=PAGO(3%/12, 3*12, 15000)
En este caso:
- tasa es 3% dividido entre 12 meses, lo que da aproximadamente 0.0025.
- nper es 3 años multiplicado por 12 meses, lo que da 36 períodos.
- va es 15.000 euros.
El resultado de esta fórmula sería el pago mensual necesario para amortizar el préstamo en 3 años. En este caso, el pago mensual sería aproximadamente 436,06 euros.
Cómo calcular el pago mensual de un préstamo con TASA
La función TASA calcula la tasa de interés por período de una anualidad. Recuerda que la sintaxis es:
TASA(nper, pago, va, [vf], [tipo], [estimar])
-
- nper: es el número total de períodos de pago
- pago: es el pago efectuado en cada período, que no puede variar durante la vida de la anualidad
- va: es el valor actual, es decir, el valor total que tiene actualmente una serie de pagos futuros
- vf: es el valor futuro o saldo en efectivo que desea lograr después de efectuar el último pago, opcional
- tipo: indica cuándo vencen los pagos: 0 al final del período o 1 al inicio del período (campo opcional)
- estimar: es la estimación de la tasa de interés (campo opcional)
Imaginemos que tienes un préstamo de 10.000 euros con pagos mensuales de 250 euros durante 5 años. La fórmula sería:
=TASA(5*12, -250, 10000)
En este caso:
- nper es 5 años multiplicado por 12 meses, lo que da 60 períodos.
- pago es -250 euros (negativo porque es un desembolso).
- va es 10.000 euros.
Esto daría como resultado la tasa de interés mensual del préstamo que sería 0,42%. Si quisieras calcular la tasa anual solo deberías multiplicar el resultado por 12, en este caso, sería 5,12% aproximadamente.
Funciones de VA (Valor Actual) y VF (Valor Futuro)
La fórmula VA (Valor Actual) se emplea para calcular el valor actual de una serie de pagos o ingresos futuros, descontados a una tasa de interés constante.
Esta función permite evaluar el valor presente de inversiones, préstamos y otros flujos de efectivo futuros.
Su sintaxis es:
VA(tasa, nper, pago, [vf], [tipo])
La fórmula VF se emplea para calcular el valor futuro de una inversión considerando una tasa de interés constante.Esta función resulta esencial para estimar el valor que alcanzará una inversión en el futuro, teniendo en cuenta una serie de pagos periódicos y una tasa de interés constante.Su sintaxis es:
Cómo calcular el valor futuro de un ahorro con VF
Supongamos que deseas calcular el valor futuro de un ahorro de 15.000 euros con una tasa de interés compuesto anual del 2% durante 5 años. La fórmula sería:
=VF(2%/12, 5*12, -15000)
En este caso:
- tasa es 2% dividido entre 12 meses, lo que da aproximadamente 0.001667
- nper es 5 años multiplicado por 12 meses, lo que da 60 períodos
- pago es -15,000 euros (negativo porque es un desembolso).
En este caso, el valor futuro sería de unos 16.576,25 euros.
Funciones para evaluar inversiones: TIR, VNA y TIR.NO.PER
TIR (Tasa Interna de Retorno)
La fórmula TIR se emplea para determinar la tasa interna de retorno de una serie de flujos de caja que ocurren en intervalos regulares, como meses o años.
Esta tasa indica la rentabilidad de una inversión y es útil para analizar proyectos de inversión.
Si la TIR es mayor que la tasa de descuento esperada, la inversión es rentable.
Sintaxis:
Donde:
-
- valores es una matriz o una referencia a celdas que contienen los números para los cuales desea calcular la tasa interna de retorno.
- estimación es un número que el usuario estima que se aproximará al resultado de TIR (opcional)
Cómo determinar la rentabilidad de una inversión con TIR
Supongamos que deseas calcular la rentabilidad de una inversión de 10,000 euros con flujos de caja anuales de 2,000 euros durante 5 años:
| Año | Flujo de Caja (€) |
| 0 (hoy) | -10.000 € |
| 1 | 2.000 € |
| 2 | 2.000 € |
| 3 | 2.000 € |
| 4 | 2.000 € |
| 5 | 2.000 € |
La fórmula sería: =TIR({-10000, 2000, 2000, 2000, 2000, 2000})
- {}: Indica una matriz de flujos de caja
- -10000: Inversión inicial negativa (sale dinero)
- 2000; 2000; 2000; 2000; 2000: Retornos positivos cada año
El resultado de esta fórmula sería la tasa interna de retorno de la inversión. En este caso, la TIR sería aproximadamente 12.89%.
VNA (Valor Neto Actual)
La fórmula VNA se utiliza para calcular el valor neto actual de una inversión basándose en una serie de flujos de caja periódicos (pagos y recibos) y una tasa de descuento. Esta función permite evaluar la rentabilidad de una inversión considerando el valor del dinero en el tiempo.
Sintaxis:
Donde:
- tasa es la tasa de descuento por período
- valores es una serie de flujos de efectivo que corresponden a pagos y recibos
TIR.NO.PER
La fórmula TIR.NO.PER se utiliza para calcular la tasa interna de retorno de una serie de flujos de caja que no son necesariamente periódicos. Esta función es útil para evaluar inversiones con flujos de caja irregulares.Fórmula:
Donde:
- valores es una serie de flujos de efectivo que corresponde a un calendario de pagos determinado por el argumento fechas.
- fechas es un calendario de fechas de pago que corresponde a los pagos del flujo de efectivo.
- estimación es un número que el usuario considera aproximado al resultado de TIR.NO.PER (campo opcional)
Funciones para análisis de amortización: PAGOINT y PAGOPRIN
PAGOINT
La fórmula PAGOINT se emplea para calcular el pago de intereses de un préstamo durante un período determinado, basado en pagos periódicos y constantes, y en una tasa de interés fija.
Esta función es particularmente útil para determinar la proporción de cada pago que se destina a intereses en lugar de al capital.
Sintaxis:
PAGOPRIN
La fórmula PAGOPRIN se utiliza para calcular el pago sobre el capital de una inversión durante un período determinado, basándose en pagos periódicos y constantes, y en una tasa de interés constante.Esta función es útil para determinar cuánto de cada pago se destina al capital en lugar de a los intereses.
Sintaxis:
En ambos casos los campos corresponden a:
-
- tasa es la tasa de interés por período
- período es el intervalo de tiempo para el cual se desea calcular el interés, que debe estar entre 1 y el valor de nper.
- nper es el número total de períodos de pago
- va es el valor actual o el monto total del préstamo
- vf es el valor futuro o saldo en efectivo que desea lograr después de efectuar el último pago (campo opcional)
- tipo indica cuándo vencen los pagos: 0 al final del período o 1 al inicio del período (campo opcional)
Como hemos podido ver, las funciones financieras en Excel son esenciales para la gestión financiera y el análisis de datos, ya que permiten a los usuarios efectuar cálculos complejos con rapidez y precisión. Si quieres profundizar en el uso de Excel para optimizar tu trabajo, te recomendamos nuestro Curso Excel Intermedio y Curso Excel Avanzado, donde aprenderás a utilizar estas y muchas otras funciones para mejorar tu productividad.
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